各单位（部门）：

为做好2024年度校级支出预算编报工作，现就有关事项通知如下。

一、编制原则和要求

强化重点工作财力保障。全面落实学校党委决策部署，聚焦学校重点工作任务和高质量发展，本着有所不为才能有所为的原则，兼顾需要与可能，量力而行，统筹安排。

强化预算刚性约束。坚决落实“过紧日子”要求，除保障基本民生、工资、基本运转等“三保”支出外，各类项目经费申报数原则上不得突破上年预算额度，“三公”经费只减不增。严格预算刚性，没有预算不予安排支出。

强化零基预算理念。对以前年度安排的预算项目进行统一归并或清理，确定保留的需按要求重新申报。对申报内容不具体、额度明显不合理的项目暂缓安排；对目标不明确、实施效果达不到预期的项目暂停安排。

强化绩效考核结果应用。建立预算执行结果与预算编制的有效衔接，压缩非必要不合理支出预算，加强预算绩效意识和绩效管理。按照上级要求，对截至2023年9月底，校级经常性项目执行率低于60%的，2024 年该项目预算按不低于 20%压减。

强化依法依规取得收入。各单位（部门）将依法依规取得各类收入全额上缴学校，对未纳入预算的收入一律不予安排支出。

二、编制内容及程序

（一）人员类项目预算：由人事处和财务处按照国家相关政策及标准和学校实际情况，统一测算编报，学校统筹安排。

（二）运转类项目预算：是指为保证基本正常运转、完成日常工作任务安排的公用经费。

1.教学类、科研类、学生管理类经费预算分别归口由教务处、科研处、学生处统一汇总编制，报财务处汇总审核，学校统筹安排。二级单位相关申报材料分别报归口部门，由其审核后汇总编报。

2.民族职业技术学院、继续教育学院、后勤服务总公司、校医院支出预算独立申报，直接报财务处汇总审核，由学校按其收入情况统筹安排。

3.其他各类经费仍由原经费使用或管理单位(部门)申报，直接报财务处汇总审核；办公经费等支出预算由财务处编报，学校统筹安排。

（三）特定目标类项目预算:是指为完成年度特定的工作任务和发展目标而安排的大项支出。除人员类项目和运转类项目外，其他预算项目均纳入特定目标类项目管理，特定目标类项目均需上报归口部门，由归口部门统一编报，主要包括高层次人才引进、维修工程和实验室建设等项目

各归口部门在报送特定目标类项目预算时，须根据学校项目库管理的相关规定，提前谋划，履行部门评审、事前绩效评估等程序后，将拟安排项目排序后报财务处，由学校统筹安排。

三、编报时间及格式

各单位（部门）请于12月10日前将各类支出预算报相关归口部门；归口部门汇总审核并经分管领导同意后，请于12月20日前填报好《2024年度校级支出预算申报表》(按附件提供的表格填报，请勿自制表格，可根据需要补充自制的支撑材料)报送财务处，请提供电子版和纸质版各一份，电子版（部门+文件名的形式命名）发送至邮箱：cwcdhz@163.com，纸质版须经费归口部门负责人签字。

请各单位（部门）严格按照上述时间报送2024年度校级支出预算，逾期未申报视为无支出预算需求。

附件：

1.2024年度校级支出预算申报表——运转类（模板）

2.2024年度校级支出预算申报表——特定目标类（模板）

                                                 财务处

2023年11月28日